【徹底解説】相続手続きに税理士は必要？活用メリットや必要な人の特徴！

「相続手続きが必要になったけど、自分でできるのか」

「税理士に依頼すると費用が高くなってしまうから、できれば自分でやりたい」

このように考えている方は多いのではないでしょうか。

本記事では、「相続に税理士が必要か」について紹介するとともに、

「税理士を利用するメリット」や「税理士を活用したほうが良い人の特徴」について詳しく解説します。

ぜひ参考にしてみてください。

実際に、相続税を算出するときには「税理士に依頼」される方が多いです。

初めて依頼を検討される方の場合、

「相続の手続きは、どんなことが必要なの？」

という質問を受けることが多いです。

下記の記事では、

・死亡後に必要な相続手続きの流れ

・相続手続きの申告後に行う手続きの流れ

について解説しているので、こちらの記事もぜひ、読んでみてくださいね。

【完全ガイド】相続の手続き一覧！流れ・スケジュール別に必要な動きを分かりやすく解説

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・相続手続き代行を行っているおすすめの専門家

・相続手続き代行が必要な理由

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相続に税理士は必要？

相続税申告は複雑であるため、税理士に依頼して申告漏れや不正申告を防ぎつつ、税金の節約につなげるケースが増えています。

相続税の法律や手続きに詳しい税理士は、適切な節税対策を提供することができ、相続人の負担を軽減できます。

仮に自分で申告する場合は、相続税額が大きくなるほどに、申告書の作成に多大な時間と労力が必要になるため、税理士に依頼することが望ましいです。

相続で税理士を活用することで得られるメリットとは？

相続の手続きにおいて税理士を活用することには、さまざまなメリットがあります。

以下では、税理士を活用することで得られるメリットを解説します。

手続きをスムーズに終わらせられる

税務手続きの専門家である税理士に依頼することで、自身が法律や税金に関する知識が不十分な場合でも、スムーズに手続きを進めることが可能です。

相続手続きは「書類作成」や「税金の計算」、「申告書の提出」など煩雑な作業が必要です。

しかし、税理士に代行してしまえば、手間を省けます。

また、税理士に依頼することで、相続財産・債務の評価額や法定相続人の法定相続分、相続税の非課税枠などについて適切な対処法をとってくれるため、安心して手続きを進められる点もメリットです。

適正な税額を計算してくれる

税理士に相続税申告を任せることで、適正な税額を計算してもらうことが可能です。

税理士は相続税の専門家であり、知識・経験が豊富なため、「相続税に関する最新情報」や「節税対策」などを提供してくれます。

適切な相続対策が可能なため、財産分与に関するトラブルを回避できる点もメリットです。

そのほか、税理士に申告を任せることで、税務調査に対するサポートもしてもらえます。

適正な財産評価をしてもらえる

適正な財産評価が可能な点も、税理士に依頼するメリットです。

税理士は専門的知識を持ち合わせているため、正確かつ適正な評価に期待できます。

すべての相続財産を評価してフラットにみてくれるため、本来払うべき税額を適切に納められます。

また、自分で申告する場合より、税務調査の対象になりづらくなる点もメリットです。

相続税の税務調査は、年により割合は変動しますが、令和3年は、20人に1人の割合で実施されており、法人税や所得税の税務調査の割合よりも高い点が特徴です。

相続税の申告書を作成する際に税理士に関与してもらうことで、計算ミスや申告漏れを防げるため、税務署にも信頼してもらえる書類が作成できます。

節税対策についても教えてくれる

税理士は、相続税の基礎控除や特別控除などの情報を熟知しているため、計算方法や税金対策に詳しい専門家でもあります。

相続税の計算方法を最適に実施し、相続人の負担を軽減するためのアドバイスを提供してくれます。

節税対策には、「相続財産の評価方法の見直し」や、「遺産分割協議書の作成」、「生前贈与」などの方法があります。

個人では把握が難しい内容でも、税理士ならスムーズに対応してくれることが多い点もメリットです。

税理士に頼る際の注意点

相続について税理士に相談する際には、いくつかの注意点もあります。

以下では、税理士を活用する際の注意点を解説します。

相場よりも高い費用を必要とする場合がある

依頼内容や業務量によっては、相場よりも高い報酬が必要になる場合があります。

依頼前には報酬の見積もりや契約内容をしっかりと確認し、税理士への依頼コストが負担にならないように注意が必要です。

事前に税理士の報酬相場を調べて、いくつかの税理士事務所を比較してみる方法がおすすめです。

逆に報酬が著しく安い

税理士への報酬が相場より明らかに安い場合は、「何かおかしい」と疑うことが重要です。

安さに魅かれて手を出すと、後になって追加料金が発生するといった、悪質なケースも懸念されます。

また、報酬が安い場合には手を抜いた仕事をされる可能性もあるため、信頼できる税理士かどうかも確認が必要です。

成功報酬型

成功報酬型とは、税理士の報酬が成果に応じて発生する仕組みのことです。

成功報酬型の場合、契約終了までに必要となった業務量次第で、想定以上の費用がかかってしまうケースもあります。

事前に成功報酬の詳細を確認し、ある程度の目安をつけておく必要があります。

相続で税理士に頼ったほうが良い人の特徴

相続の際に税理士を活用した方が良い人には、いくつかの特徴があります。

以下では、相続時に税理士に頼るべき人の特徴を解説します。

遺産が多い

相続する遺産が多く、相続税額が高額になる場合には、専門知識が必要な相続税申告を行うことになります。

そのため税理士に依頼して、適切なサポートを受けることが望ましいでしょう。

ただし、相続税申告を税理士に依頼する場合には、先に解説したようにコストがかかります。

遺産が多いからといって、必ずしも依頼する必要はありません。

自身が持つ能力と相続に関する知識、時間的な余裕を鑑みて判断することが重要です。

書類作成が苦手

書類作成が苦手な人は、相続における作業を税理士に任せる方法がおすすめです。

税理士は、「相続税申告」や「遺産分割協議書の作成」などを代行できるため、自分の苦手な作業を任せられます。

書類は相続において重要な要素であるため、信頼できる税理士に依頼する必要があります。

税理士探しの際には、インターネットでの検索や、近所の税理士事務所の口コミなどを参考にすることで、安心して任せられる税理士かどうかを判断できます。

相続内容に不動産が含まれている

相続内容に不動産が含まれている場合には、税理士への遺産相続における業務の依頼がおすすめです。

不動産相続では、「不動産の評価が必要」であり、また「相続税の申告も必要」になるケースも多いため、個人では難しい場合が多いです。

配偶者控除を適用したいと考えている

相続における配偶者控除を適用する際にも、税理士が頼りになります。

配偶者控除の手続きは煩雑になるため、税理士のような専門家の支援が役立ちます。

適用条件などをきちんと把握している税理士に依頼・相談することで、相続税の節税を適切に実施できます。

また、小規模宅地等の特例を適用したいと考えている人も、税理士への相談がおすすめです。

小規模宅地等の特例は、土地の評価額に一定の割合を減額できます。

特例を適用するためには、「相続税の申告書に特例の適用を受ける旨」、「そのほか所定の事項を記載」するとともに、「一定の書類を添付」して提出する必要があります。

書類集めと作成には多くの手間がかかってしまうため、税理士に依頼すると良いでしょう。

タンス預金も申告すべき？

相続税の申告後にタンス預金が発覚した際には、その分の申告も必須です。

そのまま放置していると、相続税を支払う必要があるため注意しましょう。

タンス預金だけでなく、別途財産がみつかった際にも、申告をする必要があります。

財産の種類によっては、プラスの財産でマイナスの財産を返済する「限定承認」といった方法を、実践することも検討されます。

限定承認については、別の記事にて紹介いたします。

まとめ

相続に関する手続きは、個人でも対応可能です。

そのため、税理士が絶対に必要かと言われるとそうではありません。

しかし、相続にかかる手間や時間は膨大なものになる可能性があるため、個人の能力では対応しきれない可能性もあります。

そこで必要になってくるのが信頼のおける税理士などの専門家です。

相続に関する知識に不安がある場合や、面倒な手間を任せたい場合には、税理士への依頼がおすすめです。

記事を読まれて税理士などの専門家への相談をしてみたいと思われた方は、是非、専門家へご相談ください。

実際に、相続税を算出するときには「税理士に依頼」される方が多いです。

初めて依頼を検討される方の場合、

「相続の手続きは、どんなことが必要なの？」

という質問を受けることが多いです。

下記の記事では、

・死亡後に必要な相続手続きの流れ

・相続手続きの申告後に行う手続きの流れ

について解説しているので、こちらの記事もぜひ、読んでみてくださいね。

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・相続手続き代行が必要な理由

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佐藤 修一

佐藤修一公認会計士事務所代表

(九州北部税理士会福岡支部所属：登録番号028716)

公認会計士・税理士。全国の中小企業にこれまでクラウド会計導入実績累計300社超、クラウド会計導入率70％超。2022年freee西日本最優秀アドバイザー、マネーフォワードプラチナメンバー。
(株)インターフェイス主催第18回経営支援全国大会優秀賞。
全国各地の中小企業に対して、会計から利益とキャッシュを稼ぐ力を高め、キャッシュフローを重視した節税提案、利益とキャッシュを稼ぐ力を高めるサポートや事業再生支援を行っている。
総勢30名のスタッフで「Warm Heart（温かい心）＆Cool Head（冷静な頭）」をコンセプトに個々のお客様ごとにカスタマイズしたお客様に寄り添うサービスを提供している。